“飞单事件”再现！43名客户被华夏银行北京公主坟支行坑5000万！近日，中国裁判文书网披露了多封华夏银行股份有限公司北京公主坟支行侵权责任纠纷二审民事判决书。华夏银行最近可谓是屋漏偏逢连夜雨，不良贷偏离度刚缓解，又再爆出理财飞单事件，连续发生的风险事件也让华夏银行站到了舆论风口。

“飞单”再现 客户被坑5000万

5月17日，中国裁判文书网披露了多封华夏银行股份有限公司北京公主坟支行侵权责任纠纷二审民事判决书。

判决显示，原华夏银行公主坟支行个人客户经理申某在2013年9月至2014年间私自向43名投资人销售非本行组织销售的“理财产品”，非法吸收公众存款共计5000余万元。二审北京市海淀区人民法院判定华夏银行公主坟支行存在20%的过错程度范围先行承担赔偿责任。

华夏银行公主坟支行原本能够预见并采取相应措施，避免其员工私售行为所带来的风险，但该行却未能通过有效的内部控制措施，发现并纠正其员工申某的私售行为，华夏银行公主坟支行的内部管理有违审慎经营规则，存在过错，再一次给华夏银行风控管理敲响了警钟。

除了飞单事件之外，华夏银行的其他违规经营问题也进一步暴露。据不完全统计，今年以来，华夏银行因票据违规等问题收到监管罚单12张，被罚金额达402万元，其中涉及票据违规被罚就超过一半。

票据业务一直是这几年监管关注的重点之一，作为票据市场的重要工具之一，承兑汇票对于满足企业短期资金需求，改善银行服务功能，提高资金流动性，降低经营风险及融资成本，提高资产质量和经济效益等都具有独到的作用。

2019年以来，票据市场交易量大幅上升，成为支撑新增信贷的重要力量。然而，票据交易“高开”的同时，票据套利现象引起了监管重视。

针对这种现象，银保监会表示，一旦发现资金完全是出于套利和逃避监管目的，而没有投入到实体企业经营当中，监管部门会采取严格的问责和处罚措施。

通过梳理一季度银监系统开出的罚单发现，相较于去年同期，针对票据业务合规性的罚单明显增多，高达21张，而华夏银行因票据违规被罚就有5张。

缩小“剪刀差”迫在眉睫

除了飞单事件，违法违规经营问题频发也引发华夏银行资产质量担忧，考验华夏银行盈利。值得关注的是，近年来一度陷入经营窘境的华夏银行，出乎意料地大幅好转。

华夏银行发布的2019年一季度报告显示，截止到3月末，资产规模为27936.22亿元，比2018年底增长4.22%，实现营业收入195.09亿元，同比增长22.66%；实现净利润46.04亿元，同比增长1.21%；

而此前发布的2018年报显示，截至2018年末，该行总资产规模达2.68万亿元，较2018年年初增加1716.53亿元，同比增长6.84%。

在规模扩张的同时，该行的营业收入、净利润均有所上升。数据显示，截至2018年末，该行实现营业收入722.27亿元，较上年增加58.43亿元，同比增长8.80%，较去年同期快5.1个百分点；实现归属于上市公司股东的净利润208.54亿元，较上年同期增加10.35亿元，同比增长5.22%，较去年同期快4.5个百分点，营业收入和净利润两项指标表现超预期。华夏银行对此表示，主要原因在于预算管理进一步强化，以及费用管控持续加强。

在盈利方面得到全面改善，四季度利息净收入、非息收入双改善，该行全年营收录得8.8%增长（该行上半年、前三季度增速分别为-1.4%、1.1%）。具体来看，下半年利息净收入表现亮眼，其主因在于息差的大幅改善。

值得注意的是，作为反映银行盈利能力的重要指标，加权平均净资产收益率（ROAE）指标数据已连续4年下降，自2014年到2018年末，华夏银行ROAE指标从19.31%逐年下降至12.67%。

此外，年报数据还显示，华夏银行的贷款总额16135.16亿元，较2018年初增加2194.34亿元，增长15.74%；存款余额14924.92亿元，较年初增加585.85亿元，增长4.09%。通过数据对比，我们可以发现，贷款增速比存款增速快11.65%，存在明显的剪刀差，这不仅显示出当前银行存款吸收能力较弱，通过存款增长推动资产规模扩张难度很大，只能通过放贷业务的扩张来实现整个资产规模业务的扩张。但是依靠贷款扩张遇到经济不景气的时候，不良贷款的风险也将进一步抬升，因此缩小剪刀差是在考验华夏银行的综合经营能力，尤其是中间业务扩张能力。

不良率“六连升”不良偏离度引关注

不过，华夏银行在实现营收、净利润增长的同时，该行不良贷款余额、不良贷款率也呈现“双升”趋势。

实际上，站在风口的华夏银行此前就因2018年有超过140亿元的逾期90天以上贷款未计入不良引起市场关注。

不过，2019年一季度末，全行逾期90天以上贷款与不良贷款之比已压降至100%以内，即逾期90天以上贷款已全部计入不良。”

数据显示，截至2018年末，华夏银行不良贷款余额298.09 亿元，比上年末增加52.12 亿元；不良贷款率1.85%，较上年同期上升0.09个百分点。这也是华夏银行不良贷款连续6年上升。

发现网整理数据显示，2012年、2013年、2014年、2015年、2016年、2017年、2018年华夏银行的不良贷款余额分别为63.39亿元、74.43亿元、102.45亿元、162.97亿元、203.48亿元、245.97亿元、298.09亿元；其不良贷款率分别为0.88%、0.9%、1.09%、1.52%、1.67%、1.76%、1.85%。

除了不良贷款余额和不良率“六连升”之外，华夏银行的不良贷款偏离度虽然相较于去年上半年下降了51.62个百分点，但依旧超过100%。年报显示，该行逾期90天以上的贷款余额达483.55亿元，不良贷款余额为298.09亿元，不良贷款率较上年末上升了0.09个百分点至1.85%，其偏离度则高达147.12%。

与此同时，2018年该行的关注类贷款规模仍在扩大，且存在不良攀升的压力。年报显示，截至2018年末，该行关注类贷款余额715.95 亿元，比上年末增加74.64 亿元；关注类贷款率4.44%，比上年末下降0.16 个百分点。

所谓关注类贷款，指的是尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响因素的贷款，继续发展下去将可能影响债务的偿还。也就是说，这些关注类贷款有可能最后变为不良贷款。

银保监会数据显示，截至2018年末，我国商业银行关注类贷款余额为3.4万亿元，关注类贷款率3.16%。也就是说，华夏银行2018年关注类贷款率明显高于业内平均水平，资产质量仍存在压力。尤其是在华北和东北地区不良贷持续增长的情况下，整体资产质量将持续受到影响。

对于资产质量问题，华夏银行在年报中指出，2019年，整体经济下行压力依然很大，控风险任务仍然艰巨。“将继续强化风险管理导向和政策刚性要求，加大业务、行业、区域结构调整力度，优化信贷资源配置；狠抓贷款三查，加强业务风险防控以及加大风险化解处置力度，做好各项风险管控工作。”（发现网记者 罗雪峰 周子章）