3月25日，随着同业存单计划的披露，非上市银行濮阳农村商业银行股份有限公司(下称“濮阳农商行”)2019年的资产质量也逐渐揭晓。中国网财经记者发现，在国内银行不良贷款率稳步下降，大多数中小银行资产质量好转之际，濮阳农商行不良贷款率却持续攀升至4.7%，逼近5%的监管红线，净利润也在两年之间蒸发一亿，下跌超九成。

　　净利润两年下跌91.7%

　　公开信息显示，濮阳农商银行由濮阳市农信社改制而成，于2018年7月正式挂牌开业。该行前五大股东分别为河南农投金控股份有限公司持股8.13%、濮阳市汇丰置业有限公司持股8.05%、濮阳市建伟建筑人才服务有限公司持股5.69%、河南优美办公家具有限公司持股4.95%和河南大本实业有限公司持股4.95%。

　　同业存单计划显示，2017年-2019年，濮阳农商行资产总额分别为100.16亿元、102.84亿元和113.90亿元；资产规模增长的同时总负债也不断攀升，同期该行负债总额分别为92.65亿元、94.91亿元和106.07亿元。

　　值得注意的是，濮阳农商行近年来营业收入虽一直有所增长，但其利润却持续滑坡。相关数据显示，2017年-2019年该行营业收入分别为6.28亿元、7.08亿元和7.10亿元；同期利润总额分别为2.07亿元、1.45亿元和1.22亿元；同期净利润分别为1.09亿元、0.81亿元和0.09亿元，2019年净利润较2017年相比减少约一亿元，两年时间净利润暴跌91.7%。

　　净利润的断崖式下跌直接导致了濮阳农商行净息差与资产利润率的双双下滑。相关数据显示，2017年-2019年，该行净息差分别为4.69%、4.31%和3.75%；同期资产利润率分别为1.2%、0.79%和0.09%，2019年资产利润率较2017年下滑1.11个百分点。

　　不良贷款率逼近监管红线

　　中国银保监会日前发布的2019年四季度银行业保险业主要监管指标数据显示，2019年末，我国信贷资产质量保持稳定，2019年末商业银行不良贷款率为1.86%。在银行资产质量趋稳的环境下，绝大多数中小银行的资产质量也在好转，不良贷款率整体下降，然而濮阳农商行资产质量却持续恶化。

　　相关数据显示，近年来濮阳农商行不良贷款率逐年攀升，且远高于平均水平。2017年-2019年，该行不良贷款率分别为3.19%、3.55%和4.7%，2019年不良贷款率较上年增长1.15个百分点，逼近5%的监管红线。与此同时，该行不良资产率也逐年增长，2017年-2019年不良资产率分别为2.02%、2.74%和3.4%。

　　据中国网财经记者统计，在其他披露同业存单的农商行中，张家界(000430,股吧)农商行2019年不良贷款率为2.19%，较上年下滑0.11个百分点；清远农商行2019年不良贷款率为0.93%，较上年下滑0.22个百分点；龙海农商行2019年不良贷款率为1.22%，较上年下滑0.93个百分点。与濮阳农商行处于同一省的非上市银行中，平顶山银行2019年不良贷款率为2.72%，较上年下滑0.45个百分点；焦作中旅银行2019年不良贷款率为2.25%，较上年增长0.15个百分点。

　　值得注意的是，随着濮阳农商行不良贷款率与不良资产率的攀升，考察银行财务是否稳健，风险是否可控的拨备覆盖率指标大幅下滑，已低于150%的监管红线。相关数据显示，2017年-2019年，该行拨备覆盖率分别为193.27%、200.29%和143.52%。

　　曾因侵害消费者权益受罚

　　盈利能力趋弱、资产质量恶化的濮阳农商行还曾因侵害消费者权益的违法行为而受到行政处罚。

　　2018年9月25日，濮阳市工商行政管理局行政处罚决定书显示，濮阳市市区农村信用合作联社(濮阳农村商业银行股份有限公司曾用名)作为提供住房抵押贷款的金融服务经营者，利用合同格式条款，规避了承担缴纳不动产抵押登记费用的义务和责任，把缴纳抵押登记的费用转嫁给消费者(借款人)，加重了消费者的负担，从而减少了银行的合理支出，侵害了消费者的合法权益，其行为违反了《河南省消费者权益保护条例》第十二条第一款：“ 经营者拟订合同格式条款，应当符合《中华人民共和国合同法》的有关规定。对与消费者权益有重大关系的合同条款，经营者应当事先向消费者提示。经营者不得利用格式条款规避责任和限制消费者的合法权利。”之规定，该行构成了利用合同格式条款侵害消费者权益违法行为。

　　最终，濮阳市工商行政管理局对濮阳市市区农村信用合作联社没收违法所得108960元，并处以108960元罚款。