多个盈利能力指标下降，不良率微降0.02%，核销呆坏账达到前所未有的357.85亿元，超前4年总和。不温不火的华夏银行，亮点并不多，反而还有隐忧。

　　作为一家全国性股份制银行，华夏银行这些年一直不温不火。近期，该行发布的2019年年报再次印证了这个判断。

　　年报数据显示，2019年华夏银行实现营业收入847.34亿元，同比增长17.32%；归属于上市公司股东的净利润219.05亿元，同比增长5.04%。

　　不过，整体来看，华夏银行仍然存有隐忧。业内人士指出，华夏银行多个盈利指标下降，资产质量也未有明显的改善。与此同时，信用及其他资产减值损失2019年增长较多，同比增长了43.98%。不良微降的背后是该行2019年不良贷款核销力度惊人，达到357.85亿元，比之前4年总和还多。

　　业绩不温不火 多个盈利指标下降

　　上市银行年报业绩已经全部披露完毕，华夏银行2019年业绩表现喜忧参半。数据显示，2019年华夏银行资产总额达3.02万亿元，较上一年末增长12.69%，实现营业收入847.34亿元，同比增长17.32%，归属于上市公司股东净利润219.05亿元，同比增长5.04%。

　　不过与同行相比，华夏银行的净利增速在上市银行处于垫底。

　　针对净利润增速不及同行，华夏银行向发现网表示，2019年，华夏银行营业收入、拨备前利润增速分别为17.3%、21%，分别较同业平均快3.5、4.7个百分点。集团净利润221.15亿元，同比增长5.4%，符合年度预期目标。相比同业，净利润增速偏慢，主要是由于全行加大力度化解风险，增加不良资产核销，减值准备计提金额有所增加，抵御风险能力进一步增强。

　　下一步，华夏银行将继续坚持稳中求进的总基调，加快经营转型步伐，深化结构调整，加强精细化管理和差异化发展，强化全面风险管理，切实增强发展的内在驱动力，促进有质量发展。同时，加快推进数字化转型，加快改革创新，拓宽业务渠道建设，全面提升经营质效。

　　值得注意的是，净利润增速仅5%的同时，华夏银行多个盈利能力指标下降。数据显示，2019年华夏银行加权平均净资产收益率、扣非后的加权平均净资产收益率、资产利润率和资本利润率同比均出现下滑，分别下降2.06个百分点、2.05个百分点、0.03个百分点和1.6个百分点。

　　2019年华夏银行基本每股收益为1.37元，较2018年的1.56元同比下降12.18%。

　　与此同时，华夏银行净资产收益率也在逐年下降。2015年-2019年，华夏银行的净资产收益率分别为17.18%、15.75%、13.54%、12.67%、10.61%。分别较上年相比下滑2.13个百分点、1.43个百分点、2.21个百分点、0.87个百分点、2.06个百分点。

　　对此，华夏银行表示，净资产收益率下降较多，主要是2018年底完成定向增发，摊薄净资产收益影响，如剔除增发因素，净资产收益率与上年基本持平。与此同时，由于股本增加导致股权收益率进一步摊薄。

　　2020年，华夏银行将积极应对政策变化、市场变化，进一步深化结构调整，加快经营转型，加快推进数字化转型，切实提升发展内生动力，强化风险管控，努力保持盈利能力稳定并有所提升。

　　资产质量未明显改善 核销不良规模超前4年总和

　　华夏银行的资产质量一直备受关注，2012-2018年该行的不良贷款率连续6年上升，2019年这一指标有所改善。

　　年报数据显示，2019年华夏银行不良贷款余额为342.37 亿元，比上年末增加 44.28 亿元;不良贷款率 1.83%，比上年末下降 0.02 个百分点。不良偏离度有所好转，2019年逾期 90 天以上贷款与不良贷款的比例为 86.31%，同比下降 60.81 个百分点。

　　实际上，为进一步化解不良率连续走高的压力，华夏银行2019年对不良资产的处置力度前所未有。数据显示，2019年华夏银行核销不良规模达到357.85亿元，相比2018年110.19亿元的核销金额，增加了247.66亿元，同比大幅上升224.76%。而2015-2018年，该行核销金额分别为52.01亿元、78.02亿元、96.72亿元和110.19亿元，合计336.94亿元。数据表明，华夏银行2019年不良贷款核销比之前4年总和还多。

　　虽然不良率和不良偏离度均有所好转，但华夏银行的资产质量仍面临压力。

　　财报显示，该行自2019年起采用新金融工具准则,以预期信用损失模型为基础计提信用减值损失。报告期内信用及其他资产减值损失合计304.05亿元,比上年增加92.88亿元，增长43.98%。其中，发放贷款和垫款减值损失达292.59亿元，同比增长44.95％。从侧面说明未来贷款资产质量风险仍未减轻。此外，华夏银行各类贷款迁徙率都在增长，进一步说明该行未来资产质量风险仍然不小。

　　市场的担心很快就成为现实。该行今年一季报披露，其不良贷款余额为356.12亿元，较年初上升13.75亿元。

　　针对不良率持续上升以及后续的新增不良风险，华夏银行向发现网表示，资产质量是生命线，资产质量管控是我们经营工作的永恒主题。2019年，我们把防范化解金融风险作为重中之重来抓，抓好增量防控和存量处置，坚持在发展中化解风险，在化解风险中实现更好发展。严把新增授信准入关，加强信贷结构的调整优化，加大新增贷款质量管控，强化重点风控环节管理，优化贷后管理和风险预警机制，加大潜在风险客户的主动压降力度，稳妥有序处置存量风险，加快推进不良贷款现金清收、诉讼清收等处置工作，加大不良贷款核销力度，我们以前所未有的力度清收处置不良和逾欠贷款。严守“不发生、少发生、少迁徙”三道防线，新发生逾欠贷款率逐步下降。资产质量得到有效管控并进一步改善，不良贷款率比上年末下降0.02个百分点。资产质量攻坚战取得关键性成果，为有质量发展夯实了基础。

　　近年来，随着国家结构调整力度逐渐加大，实体经济在过去高速增长时期潜在的一些深层次问题开始逐渐显现，受此影响，2019年，华夏银行不良贷款余额有所增长，这与同业资产质量运行趋势基本吻合。

　　2020年银行业经营环境将面临更加深刻、严峻的变化。春节开始遭遇的新冠肺炎疫情对全球经济、国内社会以及经济运行都产生了较大影响，部分行业承压较大，对银行业支持社会发展及风险管理的能力均提出了较高要求。华夏银行将进一步加大结构调整力度，加强资产质量管控。一是配好增量资产，继续标本兼治，面对疫情，趋利避害，优化风险管控工作布局。二是在符合行业政策和客户政策的基础上，积极支持各类企业复工复产融资需求，加大对制造业、小微以及民营企业等国家战略及监管政策扶持领域的金融服务力度。三是管好存量资产，深化存量客户风险分类管理。四是全力以赴处置问题资产，因地制宜、因户定策，向集约处置和精细管理要效益。

　　此外，该行拨备覆盖率也不容乐观，2019年同比下降16.67个百分点至141.92%。此前，监管将拨备覆盖率监管要求由150%调整为120%～150%，华夏银行该项指标虽然暂时处于安全区间，但在行业中已经是偏低。对此，华夏银行称，下一步，将稳步推进风险管理体制机制改革，强化风险管控，保持资产质量稳定；同时，将继续加快经营转型，推动业务快速发展，提升盈利水平，增强风险抵御能力。

　　开年即收大额罚单 合规经营仍需努力

　　合规经营问题一直是金融监管的重心，在资产质量风险尚未解除情况下，该行在风险管理方面仍未看到明显改善。2020年开年不久，华夏银行收到银保监会670万元的巨额罚单。据不完全统计，华夏银行今年以来收到的监管罚单11张，金额803万元。如果按照罚单信息公布统计，华夏银行收到的监管罚单达到23张，被罚金额已经超千万。

　　针对屡屡违规被罚的原因，华夏银行称，处罚事项主要为授信业务办理不规范。针对监管处罚，华夏银行高度重视问题整改工作，不断强化授信业务管理，提升内控管理水平。建立风险经理制，风险经理与客户经理对重点业务和重点环节平行作业，进一步强化授信调查真实性管理。建立贷后直查工作机制，提高地区贷后管控能力。加强信贷资金支付管理，提升信贷流程精细化管理水平，完善地区贷后管理中心长效考核机制。进一步强化对重点业务领域、关键业务环节的审计项目安排，提升内控有效性。

　　自2020年1月以来，新冠肺炎疫情已在全球蔓延，相关防控工作在全国范围内持续进行，对商业及经济活动带来负面影响，从而可能在一定程度上影响银行信贷资产和投资资产的资产质量或收益水平，影响程度取决于疫情防控的情况、持续时间以及各项调控政策的实施等。但总体上国内银行业经营稳健，运行平稳，有能力应对疫情的不利影响。

　　华夏银行把支持疫情期间小微企业稳健经营作为重大政治任务，迅速下发工作应急预案以及做好疫情防控阻击战期间小微企业金融服务等文件，在保障普惠金融服务有效运转的前提下，紧急推出“十项硬措施”，包括：主动对接服务、绿色通道机制、创新产品服务、降低融资成本、加强线上服务等五项助力措施，以及加强续贷服务、延缓还贷期限、推出“复工贷”、推出“放心贷”、加强专属服务等五项排忧措施，全心排解受困企业之忧，全力保障与疫情防控企业共克时艰。

　　(发现网记者 罗雪峰 周子章)