港漂2年的江西银行业绩大变脸，净利润下降超两成，不良贷款率攀升至2.26%，不良恶化，资本充足率也不断下滑。

　　港漂2年的江西银行再度业绩大变脸，2019年业绩报告显示，江西银行实现营业收入129.5亿元，同比增长14.1%，但全年净利润同比下滑23.9%至21.1亿元。

　　与此同时，江西银行的不良贷款率攀升至2.26%，较上年末上升0.35个百分点。不良恶化，江西银行的资本充足率也不断下滑。

　　此外，资产质量持续恶化的江西银行祸不单行，频繁地接到罚单也暴露了其内控或存漏洞。

　　针对江西银行的资产质量和业绩等问题，发现网向其发送采访提纲，但截止到发稿前，江西银行并未给出答复。

　　净利润下滑24% 不良率连续飙升

　　江西银行披露2019年经营业绩显示，截至2019年末，江西银行资产总额人民币4561.19亿元，较上年末增加人民币370.54亿元，增长8.84%；营业收入人民币129.53亿元，较上年末增加人民币16.02亿元，增长14.12%。归属股东净利润20.51亿元，同比下滑24.98%；江西银行连续第二年净利润下滑，陷入增收不增利的困境，全年净利润同比下滑23.9%至21.1亿元。

　　江西银行为抵御风险而计提的资产减值损失高达64.9亿元，同比增加20.51亿元，增幅达46.22%。其中针对贷款计提的资产减值损失为46.38亿元，同比暴增92.44%。

　　从年报中可以看到，资产减值损失大幅上升是造成江西银行净利润大幅下滑的主要原因。

　　业绩持续不佳，江西银行资产质量也承压。数据显示，2019年末，江西银行不良贷款余额为47.4亿元，较年初增长45.8%，不良贷款率则从2017年末的1.64%上升至去年末的2.26%。

　　而银保监会发布的2019年银行业监管指标数据显示，商业银行不良贷款率为1.81%，江西银行显然高于行业平均水平，资产质量堪忧。

　　事实上，江西银行自2018年上市以来，不良贷款率已连续两年攀升。同时截至2019年末，江西银行不良贷款达到47.37亿元，较上年末增长46%，不良呈现双升趋势。

　　资本充足率方面，江西银行的核心一级资本充足率9.96%，一级资本充足率9.97%，资本充足率12.63%。

　　值得注意的是，2019年末，该行某单一客户风险暴露超过监管要求。根据年报，该客户为水利、环境和公共设施管理业企业，在江西银行的风险暴露余额超过60亿元，占该行贷款总额的2.87%。

　　另一方面，江西银行的拨备覆盖率却呈逐年下降趋势。截至2019年末，拨备覆盖率已降至165.65%，较上年末下降5.77个百分点。

　　对于不良率双升的原因，江西银行称，主要是由于2019年国际经济形势复杂、国内经济增速放缓、中小微企业经营下滑等因素，部分小微企业和民营企业经营困难，还本付息能力减弱，导致该行贷款质量承压。

　　年报数据显示，江西银行2019年确实有近60％的公司贷款流向小微企业。2019年末，江西银行单户授信人民币1000万元以下（含）小微企业贷款余额280.19亿元，较上年末增长55.26亿元，增速为24.57％；小微企业贷款为669.57亿元，占江西银行公司贷款和垫款总额的58.82％。

　　小微企业目前带来的资产质量压力非常大，但其仍然是中小银行的主流客群，江西银行如何针对小微客群采取措施将关乎其发展核心。

　　江西银行在年报中称，对不良资产能够采取的措施，将深化风险前移管理，集中力量开展存量授信业务的风险排查与化解；成立专项风险处置小组，实行分层分片督导，强化“重点行”、“重点户”清收；根据存量风险情况分类处置，综合运用转化重组、担保履责、催收保全、资产拍卖等手段，不断提升处置成效。同时还将加大核销转让力度，通过公开挂牌方式及时转让不良，加快存量风险压降。

　　中间业务遭遇监管承压 P2P行业暴雷委托业务暴跌

　　公开资料显示，江西银行是在原南昌市40家城市信用社基础上，由南昌市地方财政发起设立，1997年12月经中国人民银行批准成立，并于2008年8月更名为南昌银行。2015年12月，吸收合并景德镇市商业银行后，再次更名为江西银行，一举成为江西省最大的城商行，也是江西省首家省级法人银行。

　　作为一家地处中部地区的中小城商行，江西银行近年来发展较为迅速，并于2018年6月成功赴港上市。

　　在利率市场化改革的大潮背景下，为应对市场竞争，江西银行大力调整业务结构，不断发力托管等中间业务，推动平台托管业务快速增长。

　　跟踪年报数据显示，江西银行手续费及佣金收入在2017年达到高位，达到14.91亿元。其中代理及托管业务手续费收入占据半壁江山。

　　2019年，江西银行实现手续费及佣金净收入为6.67亿元，同比增加0.14亿元，增长2.10%，占全年税前利润的22.56%。其中，代理及托管业务手续费为4.90亿元，占手续费及佣金收入的40.87%。

　　业内人士指出，2016年开始发展存管平台等中间业务，让江西银行赚得盆钵满盈。不过，在去杠杆的大背景下，资管业务受到冲击，网贷平台的运营压力持续，P2P爆雷潮不断，江西银行也“踩雷”银豆网、钱满仓、小猪理财等多家平台。央行在2020年开年就重点指出，要多措并举，彻底化解互联网金融风险，建立完善互联网金融监管长效机制。因此，切断银行与此类平台的关联、切断银行的背书成了监管剑指的方向。

　　值得注意的是，江西银行资产质量的恶化也引发市场关注，2019年江西银行股权拍卖一度出现尴尬“流拍”。

　　数据显示，景德镇景东陶瓷集团曾将持有的江西银行373.74万股股权进行拍卖，首次定价1799万元后，无人问津；后续定价1439万元，仍然流拍……

　　贷款违规屡被罚 合规经营待提升

　　实际上，资产质量持续恶化的江西银行祸不单行，频繁地接到罚单也暴露了其内控或存漏洞。

　　2019年12月23日,中国银保监会赣州监管分局公布了关于江西银行股份有限公司赣州分行的行政处罚信息。

　　赣市银保监罚决字〔2019〕19号显示，江西银行股份有限公司赣州分行存在违规向县级公立医院发放贷款;发放虚假商业用房按揭贷款;员工行为管理不到位;借贷搭售保险产品的行为。钟恺对江西银行股份有限公司赣州分行发放虚假商业用房按揭贷款问题负直接经办责任。

　　中国银保监会赣州监管分局决定对江西银行股份有限公司赣州分行罚款人民币95万元,钟恺被予以警告处分。同时，6名相关负责人被给予警告。

　　发现网不完全统计，2019年，江西银行因发放虚假贷款和以贷还贷手段掩盖不良贷款等收到罚单12张，被罚155万元，相关责任人均受到行政处罚。

　　在江西银行因违规贷款被罚的背后,不得不令人深思。江西银行究竟是信贷流程控制不足，内控存在漏洞还是重贷轻管？

　　（发现网研究员 周子章）