作者：辛继召 雷思敏

　　此前，21世纪经济报道独家报道称，央行等部门近期对中小微企业贷款延期还本付息相关政策“打补丁”，符合一定条件的关注类贷款也可以延期。业内预期不良贷款滞后效应不容低估。

　　截至今年6月末（下同），36家A股上市银行中，有18家不良“双升”，4家关注类贷款占比超3%；国有大行中，建设银行关注类贷款占比2.99%，较上年末上升6BP。另外，港股上市的天津银行、青岛农商银行关注类贷款占比分别达5.62%、5.46%。

　　银保监会主席郭树清8月对媒体表示，当前经济尚未全面恢复，疫情仍有较大不确定性，所带来的金融风险也存在一定时滞，预计有相当规模贷款的风险会延后暴露，未来不良贷款上升压力较大。他预计，今年全年银行业将处置不良贷款3.4万亿元，比去年的2.3万亿元加大了力度，明年的处置力度会更大，因为很多贷款延期了，一些问题明年才会暴露出来。

　　关注类贷款占比仍高

　　根据21世纪经济报道记者统计，六大国有银行中，建设银行关注类贷款占比2.99%，工商银行、农业银行关注类贷款占比也突破2%。

　　今年上半年，建行不良“双升”，不良贷款率1.49%，较上年末上升0.07个百分点。关注类贷款占比2.99%，较上年末上升0.06个百分点。上半年建行加大贷款和垫款损失准备计提力度，提升风险抵御能力，减值损失总额1116亿元，较上年同期增长49.18%。

　　工行、农行不良贷款也“双升”。截至6月末，工行不良贷款率1.50%，较上年末上升0.07个百分点；关注贷款占比2.41%，较上年末下降0.30个百分点。农行不良贷款率1.43%，较上年末上升0.03个百分点；关注类贷款占比2.09%，较上年末下降0.15个百分点。

　　股份制银行中，民生、华夏银行关注类贷款占比超3%；浦发、中信银行关注类贷款占比超2.5%；光大、浙商银行关注类贷款占比超2%。值得注意的是，中信、浦发、民生三家银行，上半年关注类贷款占比分别大幅增长33BP、27BP、18BP，其余股份行则为下降。

　　华夏银行不良率“双升”，关注类贷款占比为股份制银行最高。该行不良贷款率1.88%，比上年末上升0.05个百分点；关注贷款占比3.50%，比上年末下降0.06个百分点。

　　民生银行不良“双升”，不良贷款率1.69%，比上年末上升0.13个百分点；关注类贷款占比3.13%，较去年末上升0.18个百分点。

　　中信银行不良“双升”，关注类贷款占比在股份行中增幅最大。该行不良贷款率1.83%，较上年末上升0.18个百分点；关注类贷款占比2.55%，较上年末上升0.33个百分点。

　　浦发银行不良贷款率1.92%，较上年末下降0.13个百分点；关注类贷款占比2.80%，较去年末上升0.27个百分点。

　　城商行中，长沙银行关注类贷款占比大幅增加19BP突破3%；贵阳银行、西安银行关注类贷款占比超2.5%；郑州银行、青岛银行、苏州银行关注类贷款占比超2%。

　　其中，长沙银行不良贷款率1.23%，较上年末上升0.01个百分点；关注类贷款占比3.08%，较上年末上升0.19个百分点。

　　城商行中，西安银行关注类贷款占比增幅最大，该行不良贷款率1.17%，较上年末下降0.01个百分点；关注类贷款总额43.48亿元，关注贷款比例2.63%，较年初上升0.22个百分点。

　　农商行中，截至2020年6月末，青岛农商银行、苏州农商银行关注类贷款占比分别达5.62%、3.94%，分别较上年末下降41BP、22BP。青岛农商银行不良贷款率为1.49%，较上年末微升0.03个百分点；逾期贷款余额35.97亿元，较上年末下降33.59%。

　　不良发生延后

　　部分在香港上市的中小银行不良贷款率、关注类贷款占比较高。

　　截至6月末，天津银行不良贷款率2.13%，较上年末上升17BP；关注类贷款占比5.46%，较上年末上升91BP。江西银行不良贷款率2.87%，较上年末上升61BP；关注类贷款占比3.44%，较上年末下降1.47个百分点。哈尔滨银行不良贷款率2.39%，较上年末上升40BP；关注类贷款占比4.2%，较上年末上升0.8个百分点。

　　其背后是银行上半年加大了不良核销力度。银保监会数据显示，2020年上半年银行业金融机构累计处置不良贷款1.1万亿元，同比多处置1689亿元。

　　下一步，根据监管要求，银行系统计划全年处置不良资产3.4万亿元左右，比去年增加1.1万亿元。上半年已处置量1.1万亿元，仅占全年的32.4%（去年同期占全年的40.5%），根据该目标下半年将处置2.3万亿，是去年全年的处置规模水平，同比多处置接近1万亿。

　　一位华北券商银行业分析师表示，上半年不良贷款生成率并未大幅提升，不良贷款与逾期90天以上贷款之比整体提升，显示不良确认仍较严格。银行平均的关注率亦未较年初显著提升，国有行、城商行、农商行关注率较年初下降，股份行关注类基本维持平稳。但各类型银行逾期90天以上贷款生成率均有提升，资产质量风险延后特征明显。

　　多位银行业高管也警示了不良反弹压力。农业银行行长张青松在该行业绩发布会上表示，由于经济下行在金融领域的反应有一定的时滞，加之宏观政策短期对冲效应等影响，预计不良贷款的暴露会出现一定的时间延迟，因此未来时间不良贷款面临一定的反弹压力。

　　他说，管理层分析认为，有两类行业的资产质量存在较大的不确定性，一是餐饮、住宿、旅游、娱乐等受疫情直接影响较大的行业；二是对外依存度较高、外部输入性风险突出的行业，比如出口占比较高的低端制造业贷款。