原标题：三季报净利润降幅18%垫底又年内吃1.35亿罚金 民生银行资产质量恶化急需刹车

　　归母净利润同比下降18.01%，垫底A股上市银行。此外，内控不严等违规累计被罚达1.35亿元。资产质量堪忧，还连踩“大雷”，民生银行未来走向成谜。

　　继二季度降幅10%之后，民生银行三季度净利润降幅再度扩大。三季报数据显示。2020年前三季度，民生银行实现归母净利润373.29亿元，同比下降18.01%，是A股上市银行中降幅最高的。

　　经营业绩垫底上市银行之外，民生银行的资产质量也在恶化。民生银行三季末不良率达到1.83%，较2019年大幅上升，创五年来新高。

　　业绩垫底，资产质量恶化的背后，民生银行内控风险屡屡曝光。近年来，民生银行先后踩中康得新造假案等多起业界著名的“大雷”，涉及金额高达95亿元。此外，民生银行因各种违法违规被罚累计1.35亿元，刷新年内银行罚金新纪录。

　　在盈利下降、资产质量恶化情况下，民生银行未来战略方向和发展走向依然成谜。针对经营业绩指标和内控风险以及合规经营相关的问题，发现网向民生银行发送采访提纲，截至发稿前，民生银行未就相应问题作出合理解释。

　　净利润降18%，信用减值损失则高达624.65亿

　　三季报显示，2020年前三季度民生银行实现营收1433.21亿元，同比增长7.66%；银行资产总额69270.25亿元，较上年末增长3.67%；归属于上市公司股东的净利润373.29亿元，同比下滑18.01%。

　　在37家上市银行中，民生银行前三季度净利润降幅最大，其中第三季度盈利更比上年同期下滑高达36.17%。

　　值得注意的是，从民生银行近四个季度的营收净利润数据来看，不论是营收和净利润均在2季度开始出现下滑，营收方面，其规模在第二季度较一季度环比小幅下降1.13%，但三季度降幅却扩大到了7.3%。

　　净利润方面，在一季度较去年四季度大涨90.73%之后，二季度迅速下滑28.2%，三季度继续保持在20%以上，达23.86%。

　　针对净利润大幅下降民生银行在报告中表示，主要原因是加大了拨备计提和资产处置的力度。具体到利润表中来看，民生银行2020年前三季度的信用减值损失达624.65亿元，同比增44.81%，主要系贷款减值损失的增加；其他资产减值损失11.30亿元，同比增818.70%，主要原因为抵债资产减值损失的增加。而民生银行前三季度净利润仅378.93亿元，信用减值损失超净利润245亿元。

　　此前，人民银行副行长刘国强在国新办吹风会上就表示，在疫情的冲击下，经济下行压力加大，银行业盈利水平同比也是下降的，主要是由于银行为实体经济减负，以及加大拨备计提力度，前瞻性应对未来不良贷款上升的压力，这几个因素导致的。

　　中国银保监会新闻发言人在答记者问时亦称，银行业净利润下降主要有两方面原因：一是持续向实体经济让利。今年以来，银行保险机构统筹兼顾近期和长远利益，按照商业可持续原则，通过降低利率、减少收费、财务重组和贷款延期还本付息等措施，前7个月已向实体经济让利8700多亿元。二是不良处置和拨备计提力度加大。今年上半年银行业金融机构累计处置不良贷款1.1万亿元，同比多处置1689亿元。同时，按照预期信贷损失的原则要求，计提减值准备1.3万亿元，同比增长34.4%。

　　据银保监会统计数据显示，今年四季度银行业将迎来不良资产处置高峰，预计规模将达到1.6万亿。因此，对于民生银行而言，后续的不良风险将会进一步的爆发，其信用资产减值损失规模也将会进一步的增加，最终侵蚀民生银行的净利润。

　　不良率创五年新高 资产质量持续恶化

　　在归母净利润大幅下降的同时，民生银行的资产质量也在恶化。三季末民生银行不良率达1.83%，较2019年大幅上升，也是所有37家A股上市银行不良率倒数第5。

　　不良贷款余额方面，统计数据显示，2015-2019年，民生银行不良贷款规模分别为328.21亿元、414.35亿元、478.89亿元、538.66亿元、544.34亿元，连续五年规模持续扩大。2020年以来，不良贷款规模迅速增加，到三季度末不良贷款余额达到699.46亿元，较年初增加了155.12亿元。同期，不良率分别为1.60% 、1.68%、1.71%、1.76%、1.56%。除2019年下降之外，此前连续四年上升，今年以来则进一步上升至1.83%，创新五年来新高

　　资本充足方面，三大指标中，民生银行核心一级资本充足率为8.57%，在股份制银行中排名垫底，拨备覆盖率则由2019年155.5%降至145.9%，在股份制银行中同样也是最低的。

　　踩中康得新造假等多起业界大雷 内控不严违规被罚共计1.35亿元

　　民生银行的内控风险一直广为业界诟病。在9月15日，媒体爆出，备受舆论关注的辽宁大连獐子岛集团股份有限公司近日将其海底存货的虾夷扇贝进行动产抵押，从中国民生银行股份有限公司大连分行获得了一笔9000万元的抵押贷款。值得注意的是，9月11日，证监会网站发布公告，将獐子岛及相关人员涉嫌证券犯罪案件依法移送公安机关追究刑事责任。在獐子岛“扇贝跑路”多年，财务造假性质恶劣，被监管部门重点关注的背景下，獐子岛还能从民生银行获得抵押贷款，背后到底是什么因素都值得深思。

　　实际上近年来，民生银行踩中不少业界著名的“大雷”。其中，著名的康得新造假案及债务危机事件中，民生银行实际为康得系最大的债权人，拥有后者约60亿债权；庞大集团债务逾期事件中，民生银行作为第二大债权人，借款为5.54亿元；中信国安破产重整事件中，民生银行申请冻结其4亿资产；辉山乳业百亿债务危机事件中，民生银行对其贷款余额超7亿；保千里债务逾期事件中，民生银行被拖欠贷款最多，为2亿元；丹东港债务事件中，民生银行授信11亿元，已使用5亿元。这一系列风险事件，涉及金额高达95亿元。

　　内控不严导致频踩行业大雷之外，以小微金融业务起家，并成为国内银行业小微金融业务标杆的民生银行近日却被银保监会点名通报处罚。11月21日，银保监会官网通报了有关部分银行保险机构、助贷机构违规抬升小微企业综合融资成本的典型问题。其中，民生银行涉及两项问题，一是民生银行总行集团金融部和部分分支机构违规向小微企业收取贷款承诺费、银行承兑汇票敞口管理费、法人账户透支业务承诺费等“两禁两限”费用。二是民生银行在已有抵押的前提下向客户销售保险费率较高的人身意外险，提取高额代理手续费。

此外，内控不严等违规被罚1.08亿元，刷新年内银行罚金新纪录。9月4日，针对民生银行违规为房地产企业缴纳土地出让金提供融资、股东持股份额发生重大变化未向监管部门报告等共计30项违法违规行为，银保监会依法对该行罚没合计1.08亿元，并对8名责任人员给予警告并处罚款5万元的行政处罚。

　　值得注意的是，这也是截至目前，银行业2020年度收到的最大额罚单。除了此次亿元超级罚单外，民生银行今年还因未按规定履行客户身份识别义务等四项违规，民生银行及相关责任人收13张行政处罚书，共计罚款2405万元。而民生银行上一次收到的亿元罚单也是2018年央行开出的。

　　据发现网不完全统计，民生银行今年以来因各种违法违规收到监管部门罚单36张，被罚金额累计13487.94万元。

　　值得欣慰的是“难产”将近一年，民生银行第八届董事会换届选举工作终于在近期顺利落幕。10月16日，民生银行发布公告称，公司会议选举产生了公司第八届董事会董事和第八届监事会股东监事、外部监事。随后召开的第八届董事会第一次会议选举高迎欣任民生银行第八届董事会董事长；聘任郑万春为民生银行行长。不过，摆在高迎欢面前的是，经营业绩垫底，资产质量再度持续恶化等多重挑战，未来民生银行将走向何方，从目前来看依然成迷。

　　（发现网记者 罗雪峰 研究员 周子章）