继2019年业绩增长乏力后，2020年上海银行业绩再次放缓。最近发布的业绩快报显示，2020年上海银行营业收入为507.46亿元，同比增1.9%；归母公司股东净利润为208.85亿元，同比增2.89%。

　　值得注意的是，在已发布业绩快报的上市城商行中，上海银行营收净利增幅却处于垫底的位置。

　　业绩增速放缓的同时，上海银行资产质量也引发关注。上海银行是唯一一家不良贷款率上升，且拨备覆盖率较去年下降的上市银行。

　　此外，上海银行内控管理遭监管质疑，不仅收到登陆上交所以来的最大罚单。全年被罚金额更是达到创历史新高的两千万。

　　针对上述问题，发现网向上海银行发送采访函请求释疑，但截至发稿前，上海银行并未给出合理解释。同时，转型路上的上海银行如何守住风险，扭转业绩滑坡，我们将继续关注。

　　业绩增长乏力 营收增速垫底上市城商行

　　上市银行业绩快报陆续发布，截止到2月末，已有21家发布了2020年度经营成绩单。其中包含7家股份制银行、7家城商行和7家农商行。

　　21家上市银行中，有19家实现了归属母公司股东净利润（以下简称净利润）正增长。此外，华夏银行净利润为同比下降，且同比降幅明显大于行业整体降幅。

　　值得注意的是，上海银行作为首先发布业绩快报的银行，2020年业绩虽然实现了正增长，但是在城商行中，营收净利润增速均处于垫底的位置。

　　据上海银行发布的2020年度业绩快报，上海银行营业收入为507.46亿元，同比增1.9%；归母公司股东净利润为208.85亿元，同比增2.89%。

　　（数据来源：上海银行2020年业绩快报）

　　不过，该行2020年三季报显示，前三季度归属于母公司股东的净利润为150.52亿元，同比降7.99%；营业收入为375.36亿元，同比降0.91%。这也是38家上市银行中唯一一家营收与净利双双出现负增长的银行。

　　因此，虽然四季度上海银行业绩有所好转，但是与前两年相比，业绩已经出现明显的下降。

　　数据显示，2017—2019年，该行分别实现营业收入331.25亿元、438.88亿元、498亿元，分别实现归属于母公司股东净利润153.28亿元、180.34亿元、202.98亿元。2018年和2019年营业收入同比分别增长32.49%、13.47%；归母公司净利润同比分别增长17.65%和12.55%。

　　不良率不降反升 资产质量面临压力

　　业绩增长乏力的同时，上海银行的资产质量也面临压力。此前发布的业绩快报显示，2020年，该行在拨备覆盖率下降的同时，不良贷款率却上升。当年末，该行不良贷款率为1.22%，较上年末上升0.06个百分点；同时，拨备覆盖率为321.38%，较上年末下降15.77个百分点。上海银行是目前唯一一家不良贷款率上升，且拨备覆盖率较去年下降的银行。

　　为了改善资产质量，2021年1月21日，上海银行发布了公开发行A股可转换公司债券募集说明书和发行公告等文件，拟公开发行可转债募集资金200亿元用于支持公司未来业务发展，并在转股后补充公司核心一级资本。

　　与此同时，上海新世纪资信评估投资服务有限公司在近日发布的上海银行《公开发行A股可转换公司债券信用评级报告》中指出，在新增不良贷款及资金业务风险有所暴露的情况下，上海银行近几年加大了拨备计提的力度。2017—2019年及2020年上半年，该行计提资产减值损失/信用减值损失分别为86.71亿元、153.32亿元、171.49亿元和85.79亿元。未来在宏观经济增速放缓及疫情的持续影响下，该行仍有一定拨备计提压力。

　　此外，在转销方面，2017—2019年，上海银行分别转销贷款24.45亿元、42.37亿元和86.86亿元，转销金额的大幅增长，一定程度上反映出该行资产质量仍面临一定的下行压力。2020年上半年，受新冠肺炎疫情影响，该行当期转销金额62.2亿元，期末不良贷款率小幅上行至1.19%。转销金额大幅增长，一定程度上反映出该行资产质量仍面临一定的下行压力。

　　内控频踩红线 违规被罚累计超2000万

　　上海银行内控管理遭监管质疑，不仅收到登陆上交所以来的最大罚单。全年被罚金额更是达到创历史新高的两千万，达2042.16万元。

　　值得注意的是，2020年8月14日，上海银行因2014年至2019年间存在的23项违法违规行为，被上海银保监局责令改正，合计罚没1652.15万元。处罚信息显示，上海银行的个人贷款业务、流动资金贷款业务、票据业务、理财业务、委托贷款业务、内保外贷业务均存在严重违反审慎经营规则的问题。包括违规向关系人发放信用贷款，违规审批转让不符合不良贷款认定标准的信贷资产等，且"监事会履职严重不到位。"这也是上海银行登陆上交所以来收到的最大罚单。

　　据统计2020年全年银保监系统共开出13张千万级别的罚单，上海银行占了一席。与其他几家被罚的银行类似，上海银行的违规行为也涉及房地产领域，具体为违规向资本金不足、"四证"不全的房地产项目发放贷款、以其他贷款科目发放房地产开发贷款。

　　在此前的2019年，上海银行及其支行（分行）也合计被银保监部门、央行等罚款超过1300万元。其中，最大的罚单超过350万元。

　　值得注意的是，在2020年推进拟公开发行可转债申请后，7月3日，证监会披露对上海银行发行可转债审查的一次书面反馈意见，该行存在11项问题有待补充说明，主要包括公司治理情况、行政处罚及疫情对经营的影响等。

　　上海银行回复时表示，其对截至2019年末内部控制的有效性进行评价，根据相关认定情况，该行不存在财务报告内部控制重大缺陷，在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

　　尴尬的是，7月份针对证监会提出反馈意见作出积极回复后，8月份，上海银行就因23项违法违规收到千万级别的罚单。

　　（发现网记者罗雪峰 研究员周子章）