上市筹划多年的湖北银行增资扩股引发疑虑，相对应的是湖北银行2020年营收净利双降，资产质量恶化，不良率多年在2%以上，远超行业平均水平。

作为湖北省第三大城商行，湖北银行在正式启动IPO前夕，突然实施增资扩股，而近日湖北省批复了湖北银行7.62亿股的扩股计划，大幅增资扩股让市场对湖北银行这一波操作产生质疑。

大幅增资扩股的同时，湖北银行2020年营业收入、净利润均出现下滑，其中净利润下滑超两成；资产利润率、资本利润率未达到监管要求，资产质量恶化，不良率多年在2.2%以上，远超行业平均水平。

此外，湖北银行2020年以来内控疏漏频频暴露，2021年4月，湖北省纪委监委发布消息称，该行原副行长文耀清因涉嫌受贿罪、滥用职权罪被“双开”；2020年6月至2021年4月，该行下属4家分支机构共收到银保监系统开出的5张罚单，合计被罚95万元。

湖北银行业绩表现不佳、原副行长被双开的背后，不良贷款余额已连续多年上升，湖北银行未来的经营状况将面对巨大的挑战。针对业绩以及资产质量等问题，发现网向湖北银行发去采访提纲，截至发稿前，湖北银行未就有关问题做出合理解释。

增资扩股 上市筹划双箭齐发加快资本补充

业务扩张、资管新规与风险处置等多重压力下，中小银行增资扩股或成趋势。近期银行纷纷在注册资本上做起了“加法”。6月10日，湖北银保监局公告，批复同意湖北银行增资扩股方案，定向募集不超过7.62亿股的股份。按照去年末68.5亿股本测算，湖北银行此次增资扩股约11.12%。

按照要求，湖北银行应严格遵照有关法律法规完成上述增资扩股事宜。同时，应确保股东资格符合法定条件，入股资金来源合法、合规，并按规定的程序和要求，另行申请上述增资扩股所需审核的股东资格等事宜。在增资扩股完成后，都要按照有关法律法规，向湖北银保监局申请变更注册资本。

作为非上市银行补充资本金的重要渠道之一，增资扩股并非新鲜事物。除了此次大幅增资扩股，自2011年重组成立以来，湖北银行共进行了两次增资扩股，合计新增股本45亿。第一次是在成立当年，推出了新增15亿股的增资扩股方案；第二次发生在2017年，启动了30亿的新一轮增资扩股计划。不过，与前两次的不同之处在于，此次增资扩股碰巧赶上了湖北银行上市计划的启动敏感时刻。

实际上，除增资扩股这一工具外，湖北银行二级资本债发行也同时展开。近日，中国货币信息网披露了《2021年第一期湖北银行股份有限公司二级资本债券发行公告》，湖北银行拟发行20亿元的二级资本债券。公告称，本次债券募集资金在扣除发行费用后，将依旧适用法律和主管部门的批准用于补充发行人其他一级资本。此前湖北省监管局批复了湖北银行拟发行不超过45亿元的二级资本债申请。

值得注意的是，在湖北银行近期新一轮增资扩股获批的4月份，湖北证监局官网发布的《湖北辖区拟首次公开发行公司辅导工作基本情况表》显示，截至4月末，湖北辖区共有56家拟IPO企业正在接受上市辅导，其中排在表格最末行的便是湖北银行，其辅导机构为中信证券。

增资扩股、二级资本债以及上市融资启动接连实施，显示出湖北银行经历规模扩张后，资本快速消耗引发的资本补充需求。

经营业绩多项指标下滑 资产质量恶化

近几年湖北银行规模扩张引发后遗症，资本消耗过快引发经营风险压力、资产利润率、资本利润率未达到监管要求，资产质量恶化。

成立十年来，湖北银行的资产规模呈现大幅增长，从2011年的580亿元增长到2021年的3044亿元，在湖北省本土银行中排第三位。不过对于银行而言，比资产规模扩张更重要的是资产质量。规模扩张的同时，湖北银行在业绩经营上的表现并不稳定，资产质量也有恶化迹

　自2015年起，湖北银行业绩进入低增长期，营收同比增速从双位数跌落至个位数，连续三年保持在6%左右，同时净利润也首次出现负增长情形。虽然进入2018年后该行业绩大幅回升，但是在2020年受疫情影响，湖北银行2020年营收、净利增速双双收负。

（来源：湖北银行2020年年报）

此前，湖北银行发布的2020年年度报告显示，该行营收净利、不良贷款、资本充足率等多项业务指标出现下滑趋势。截至2020年末，该行实现营业收入78.21亿元，同比减少1.82亿元，降幅2.27%；实现净利润15.53亿元，同比减少 4.07亿元，降幅20.78%。

另外，2020年湖北银行资产利润率与资本利润率分别为0.55%、6.08%，分别较上年度下滑0.23个百分点、2.50个百分点，均未达到资产利润率不应低于0.6%、资本利润率不应低于11%的监管要求。

营收净利双降的同时，资产质量承压，过去的一年，湖北银行通过清收、盘活、核销、转让等方式加速处置不良资产，但不良贷款规模、不良贷款率依然明显上浮。截至2020年12月末，该行逾期贷款 42.10 亿元，较年初增长23.29%；不良贷款额 36.88亿元，较年初增长44.05%；不良贷款率达到2.49%，比年初增加 0.50 个百分点。

值得注意的是，过去十年，湖北银行的不良率不断地提升，2011年，该行的不良贷款率为0.86%，到了2020年这一数值已经攀升至了2.49%。特别是2015-2018年，不良率分别为1.87%、1.97%、2.25%、2.21%连续四年上升。到了2019年末，湖北银行不良贷款率为1.99%，较上一年度缩减22个百分点，但进入2020年，该行不良贷款率又反弹至2.49%。

资产规模的扩张对湖北银行资本充足率也造成了冲击。截至2020年末，该行资本充足率跌至13.11%，一级资本充足率和核心一级资本充足率均为11.01%。尽管仍处在监管标准之上，但延续了去年的下滑趋势，较上期下降了0.9个百分点。同期，该行拨备覆盖率 165.19%，较上年末下降22.29%。

另据银保监会披露，2020年四季度末，商业银行不良贷款余额2.7万亿元，不良贷款率为1.84%；今年一季度末，商业银行不良贷款余额2.8万亿元，不良贷款率1.8%。湖北银行2021年一季度不良率在2.12%，同样高于银行业平均水平。

为压降风险，湖北银行2020年计提各类资产减值损失39.85 亿元，较上年增加 3.64亿元，同比增长 10.06%。

此外，经营业绩出现下滑的同时，湖北银行2020年以来内控疏漏频频暴露，2021年4月，湖北省纪委监委发布消息称，该行原副行长文耀清因涉嫌受贿罪、滥用职权罪被“双开”；2020年6月至2021年4月，该行下属4家分支机构共收到银保监系统开出的5张罚单，合计被罚95万元。

联合资信在此前的信用评估报告中指出，湖北银行贷款面临一定行业集中风险，房地产行业贷款占比较高，主要集中在武汉地区，房地产业易受国家法律法规政策变动的影响。同时需要注意投资违约风险、不良资产处置对盈利产生负面影响以及信贷资产质量向下迁移风险。

（发现网记者 罗雪峰 研究员 周子章）