大连农商银行今年上半年营业收入仍持续滑坡，净利润更是同比大幅下滑7成，同时因深陷业绩下挫、不良率居高不下的泥沼中，其主体长期信用等级遭下调。

继一季度净利大幅下滑八成后，大连农村商业银行股份有限公司（以下简称：大连农商银行）今年上半年净利继续同比大幅下滑。公开发布的《2021年上半年信息披露报告》显示，大连农商银行上半年实现营业收入8.41亿元，实现净利润0.64亿元，虽然较一季度有所改善，但同比下滑依然超七成。

净利润继续大幅下滑的同时，大连农商银行资产质量风险持续保持高位引发关注，联合资信在2021年跟踪评级报告中将该行主体长期信用等级由“AA”下调为“AA-”；同时指出应关注该行在信贷资产质量与拨备计提压力、盈利能力偏弱、资本水平不足三方面问题。

此外，大连农商银行还存在内控风险问题，最近的一次是8月31日因重大关联交易信息披露不到位收到百万监管罚单。5月20日，该行与辽宁阳光律师事务所发生委托合同纠纷案被大连市旅顺口区人民法院列为被执行人，执行标的110万元。另外据国家企业信用信息系统显示，该行有8.28万股股权被质押，11.92亿元股份被冻结。

针对大连农商银行上半年业绩情况、资产质量以及股权质押相关问题向其发去沟通采访函，但截至发稿前，大连农商银行未就相关问题做出合理解释。

净利润连续下滑六年

8月31日，大连农商银行公开发布的《2021年上半年信息披露报告》显示，截至2021年6月30日末 ，大连农商银行资产总额为1263.24亿元，较年初增加81.61亿元，增幅6.91%；实现营业收入8.4亿元，同比减少5.08%；实现净利润6411万元，较去年同期的2.69亿元，同比下降72.61%。数据还显示，2021年上半年大连农商银行信用减值损失达9100万元，较去年同期增加28.17%，比一季度的3800万元大幅增加5300万，增幅139.47%。

事实上，通过梳理大连农商银行近年的业绩报告发现，大连农商行盈利水平持续滑坡，2014—2018年，该行营业收入依次为25.1亿元、23.26亿元、18.57亿元、19.2亿元、21.06亿元；同期净利润分别为7.63亿元、3.26亿元、3.03亿元、1.35亿元、1.05亿元。

而在2019年、2020年，该行实现营业收入分别为18.16亿元、16.74亿元，对应增速分别为-13.75%、-7.84%；实现净利润分别为6095.60万元、5330.97万元，对应增速分别为-41.74%、-12.54%。在净利润持续同比下滑的同时，大连农商银行的平均资产利润率也一直低于行业平均水平。

穿透年报发现，大连农商行营业收入整体下降与利息净收入减少密切相关。2014年—2016年，大连农商行利息净收入分别为23.89亿元、19.8亿元、6.12亿元，2017年以后，该行利息净收入上扬，截至2019年末，该行利息净收入已升至12.86亿元，但仍不及2014年的利息净收入水平。

资产质量风险高，主体信用评级遭下调

业绩持续下滑之时，大连农商银行的资产质量也堪忧。联合资信指出：2020年，受疫情影响，大连农商银行不良贷款和关注贷款规模均有所增加，信贷资产质量尚有压力。此外，大连农商银行拨备缺口有所扩大，面临拨备计提压力。通过梳理历年年报发现，2018年-2020年大连农商银行不良贷款率分别为8.73%、4.99%、4.86%；拨备覆盖率分别为62.04%、73.94%、65.17%。截至2020年末，该行不良贷款率虽较上年末有所降低，但仍临近监管部门要求的不超过5%的“红线”；拨备覆盖率远低于监管部门要求的不低于120%的标准。

此外，2020年，受盈利水平弱化、贷款损失准备缺口扩大、两年以上未处置的抵债资产规模上升等因素影响，大连农商银行资本充足率水平有所下滑，面临资本补充压力。数据显示，截至2020年末，大连农商银行资本充足率9.51%，一级资本充足率与核心一级资本充足率均为7.38%，分别较2019年末下滑2.24个百分点、1.81个百分点、1.81个百分点，三项指标均低于监管部门要求。

值得注意的是，从信贷资产结构来看，大连农商银行2020年末单一最大贷款客户集中度为6.67%，符合监管要求；但是最大十家贷款客户集中度达到57.18%，已经超过监管红线（且已经是多年在50%以上），后期需要关注控制集中度。

针对大连农商银行经营业绩、盈利以及资产质量等风险，联合资信在最新发布的大连农商银行2021年跟踪评级报告中，将大连农商银行主体长期信用等级由“AA”下调为“AA-”；该行相关债券“15大连农商二级”信用等级由“AA-”下调为“A+”；同时指出，应关注该行在信贷资产质量与拨备计提压力、盈利能力偏弱、资本水平不足三方面问题。

股权冻结达23%，多次列为被执行人

此外，大连农商银行还存在内控风险。据大连银保监局发布的行政处罚信息公开表，大连农商银行存在重大关联交易信息披露不到位；超需求发放流动资金贷款导致资金回流作保证金开立银行承兑汇票；未实行集团客户统一授信；受托支付要求落实不到位；降低企业融资综合成本政策落实不及时，抵押物评估费由客户承担的违法事实。大连银保监局对其罚款人民币一百四十万元。

今年1月，大连农商银行因存在未按规定履行客户身份识别义务、未按规定保存客户身份资料和交易记录、未按规定报送大额交易报告和可疑交易报告等违规行为，被中国人民银行大连市中心支行处罚款60万元；去年11月，大连农商银行因违规为地方政府融资平台提供融资被大连银保监局罚款20万元。

值得注意的是，今年5月20日，大连农商银行与辽宁阳光律师事务所发生委托合同纠纷案被大连市旅顺口区人民法院列为被执行人，执行标的110万元。

在股东和股权方面，截至2020年末，大连农商银行总股本51.49亿股，其中法人股43.96亿股，占比85.37%；自然人股7.53亿股，占比14.63%。据发现网查阅国家企业信用信息公示系统发现，该行目前8.28亿股股份被质押，被质押股份占该行总股份16.08%，另有11.92亿元股份遭冻结，冻结股份占该行总股份23.15%。中国执行信息公开网显示，大连农商银行第一大股东大连德泰控股有限公司于2021年4月19日、20日两次成为被执行人，执行标的分别约为1009.29万元、2.50万元。（发现网记者 罗雪峰 研究员 周子章）