近年来依托长沙网红效应,身处“网红城市”的长沙银行股份有限公司（以下简称：长沙银行，601577.SH）生态银行战略取得阶段性成效。据年报数据显示，截至2022年末，长沙银行实现营收同比增长9.58%，归母净利润同比增长8.04%；资产总规模达到9047.33亿元，而到今年一季度则更进一步，达到9544.44亿元。不出意外，长沙银行将在今年上半年成为第11家总资产规模过万亿元的城商行。

　　拉长时间来看，除了受疫情影响的2020年，2015年-2021年期间，长沙银行的营收、净利润均保持了两位数的增长。不过，在进入2022年以后，长沙银行却风波不断，频频“踩雷”，其中不乏恒大集团这类房地产龙头企业，一时间引发外界对其资产质量和盈利能力的担忧。

　　与此同时，长沙银行消费者投诉量连续两年高居湖南地区榜首，深陷信誉危机。不仅如此，在黑猫投诉平台上，长沙银行涉及套路贷款、高额利息、暴力恶意催收的投诉。

　　稳健增长背后资产质量待夯实

　　资料显示，长沙银行成立于1997年5月，于2018年9月在上交所成功上市，也是湖南首家上市银行。和大多数城商行一样，作为湖南最大的地方银行，长沙银行的主要业务也集中在当地。针对区域性银行的发展特色，长沙银行将自身定位为“下沉深耕”、“做小做难”和“深耕湘粤”的现代生态银行。

　　得益于上述精准战略发展定位，长沙银行近年营收净利持续增长、资产体量不断扩大。近日，长沙银行发布2022年度业绩报告及2023年一季报显示，2022年，长沙银行实现营业收入228.68亿元，同比增长9.58%；实现归属于母公司股东的净利润68.11亿元，同比增长8.04%。

　　（图源：长沙银行2022年度报告）

　　资产规模上，截至2022年末，长沙银行资产总额为9047.33亿元，较上年末增长13.64%；截至2023年3月末，资产总额为9544.44亿元，资产规模稳步提升。

　　值得注意的是，在盈利以及资产规模稳步增长的同时，长沙银行的资产质量有待夯实。数据显示，2022年，长沙银行贷款及垫款总额为4260.38亿元。不良贷款余额49.37亿元，较2021年末增加5.14亿元；不良贷款率1.16%，较上年末下降0.04个百分点；拨备覆盖率311.09%，较上年末增加13.22个百分点。

　　（图源：长沙银行2022年度报告）

　　不良率水平虽然低于行业平均水平，但是该行不良贷款余额则出现连续上涨的态势。据长沙银行历年业绩数据，2011年-2021年间，长沙银行的不良贷款余额从3.12亿元一路上涨至44.23亿元，十年间，不良贷款余额增长了13倍多。虽然有行业发展的客观规律，但是其过快增长的势头势必会进一步影响到后续的盈利。

　　值得一提的是，在2022年度报告中涉及不良贷款部分，长沙银行并未将企业贷款和个人贷款，以及按具体行业/类型的贷款的不良情况拆分披露。

　　此外，逾期贷款方面，2022年长沙银行逾期贷款63.86亿元，逾期贷款在贷款总额中占比1.50%，较上年末下降0.28个百分点。其中逾期90天以上贷款余额35.20亿元，在贷款总额中占比0.83%，较上年末下降0.16个百分点，逾期90天以上贷款与不良贷款比例为71.28%，较上年末下降11.30个百分点。

　　多次踩雷，内控力亟待提升

　　随着长沙银行不良贷款余额的不断增加，该行资产损失计提的规模也逐步上升。数据显示，2017年-2021年，长沙银行资产减值损失分别为23.23亿元、34.14亿元、51.67亿元、56.91亿元和66.55亿元。而2022年，长沙银行共计提信用及其他资产减值损失74.56亿元，同比增加7.45亿元，增长11.10%。其中，计提信用减值损失74.41亿元，同比增长11.81%。资产减值损失连续两年超过当年净利润规模。

　　由此也导致长沙银行的ROE水平逐年下滑，2017年-2022年，其净资产收益率分别为18.25%、16.91%、15.61%、13.76%、13.26%、12.57%，对股东的回报能力趋弱。

　　（图源：长沙银行2022年度报告）

　　另据2023年一季报显示，截至3月末，长沙银行信用减值损失为18.79亿元，较去年同期增加3.76亿元，同比增长25.02%。

　　大额信用减值损失的背后，与长沙银行信贷业务频频“踩雷”密不可分。据悉，长沙银行2022年先后三次公开“踩雷”。其中，新华联石油逾期2.65亿元，中国恒大集团逾期4.14 亿元，恒大汽车逾期14亿元，金旺铋业逾期9.10亿元。

　　具体来看，2022年4月，长沙银行发布涉诉公告称，因金融借款合同纠纷，长沙银行广州分行起诉被告深涛生活服务(广东)有限公司，为恒大智能汽车归还全部剩余贷款本金14亿元及相应利息0.93亿元，合计近15亿元。

　　（公告信息：长沙银行官网）

　　2022年12月28日，长沙银行发布《关于诉讼事项的公告》。公告显示，2018年8月3日至2019年6月26日，长沙银行与借款人湖南金旺铋业股份有限公司(以下简称：金旺铋业)签订了多份《人民币借款合同》，长沙银行依约向其发放贷款，截至2021年1月17日，金旺铋业所欠长沙银行贷款本息合计为9.10亿元。公告还披露，长沙银行已将诉讼所涉贷款进行了核销处理，这表明该笔贷款将难以收回。

　　（图源：长沙银行2022年度报告）

　　另外，长沙银行还深陷与恒大的票据纠纷，以及2021年授信新华联建设15.8亿元贷款违约。据悉，新华联建设是长沙银行第八大股东，主营业务为房地产开发及文旅综合，2020年至今一直处在严重的流动性危机中，又能否按时偿还长沙银行的借款？这一切均是未知数。

　　2022年9月，长沙银行在发行可转债反馈意见回复中披露，截至?2022年?6月末，长沙银行逾期?90天以上贷款中未纳入不良贷款共6.79亿元，具体包括湖南新华联国际石油贸易有限公司2.65亿元贷款，以及中国恒大集团4.14亿元商票贴现。

　　值得注意的是，长沙银行除了公开的三大踩雷外，还存在大量的诉讼纠纷。据企查查显示，目前长沙银行共有裁判文书记录1万多条，涉案金额高达10亿，银行卡纠纷案件执行的案件最多，虽主要为原告，但能否全额收回本金存在较大的不确定性。

　　消费者投诉量连续两年高居城商行投诉榜首

　　信贷业务三次踩雷外，长沙银行投诉量居高不下，信用卡业务成重灾区。据湖南银保监局发布《2022年辖内银行业消费投诉情况的通报》显示，2022年，湖南银保监局共接收并转送银行业消费投诉3572件。在城市商业银行（含民营银行）中，长沙银行的投诉量、个人贷款业务投诉量、本/外币储蓄业务投诉量、信用卡业务投诉量均居首位。?

　　（数据来源：银保监会湖南监管局）

　　其中，长沙银行消费投诉533件（含信用卡），占城市商业银行（含民营银行）投诉总量的59.49%。此外，信用卡业务投诉方面，2022年涉及信用卡业务投诉总量759件；其中长沙银行信用卡业务投诉332件，占长沙银行投诉总量的62.29%，占整个信用卡业务投诉总量的43.74%。

　　（数据来源：银保监会湖南监管局）

　　另外，2021年的湖南银保监局辖内投诉情况通报显示，长沙银行的投诉量、个人贷款业务投诉量、本/外币储蓄业务投诉量、信用卡业务投诉量四项同样在城市商业银行（含民营银行）中高居首位。其中，长沙银行投诉量537件，同比增长208.62%，占城市商业银行（含民营银行）投诉总量62.44%。

　　参照往期增速，2023年的万亿规模突破，应是大概率事件。那么，如何树立一个有量更质的新万亿标杆？打好资产质量保卫战、实现高质量奔赴就成为核心看点。

　　（记者 罗雪峰 财经研究员 周子章）