近期，非上市中小银行2023年上半年财务数据正在密集披露中。财联社记者据中国货币网不完全梳理，截至8月8日，至少120余家非上市银行披露了上半年财报。

　　整体而言，今年以来中小银行整体经营状况良好，资产规模稳中有进，已披露相关数据的大部分银行均实现了营收、净利的双增长，但同时也有部分银行的业绩出现滑坡甚至亏损，业绩出现分化。

　　对此业内人士认为，多数银行经营状况保持稳健，一定程度上预示国内经济回稳向好，但受目前经济复苏节奏暂不稳定、区域经济情况不一等因素影响，各家银行业绩分化明显。中小银行需加快完善内部治理，发挥所长深耕区域市场，优化资产负债结构，稳步提升风控与经营水平。

　　整体业绩良好，部分银行现分化趋势

　　从目前的数据来看，今年上半年大部分非上市银行均交出了营收、净利双增的“成绩单”，并且其中多数增速均在两位数上。

　　以最新披露业绩数据的浙江平湖农商行为例，上半年该行实现营收5.39亿元，同比增长10.45%；净利润为1.87亿元，同比增长17.61%，均实现两位数增长。

　　从几家拟上市银行来看，湖州银行、东莞银行和马鞍山银行上半年分别实现营业收入14.06亿元、53.68亿元和17.47亿元，较去年同期增长8.99%、4.88%和4.05%；净利润分别为5.63亿元、23.46亿元和5.27亿元，同比增长16.80%、14.97%和6.68%，均实现了营收、净利的正增长。

　　据不完全统计，目前披露上半年营业收入或净利润数据的银行均有一百余家，其中营收实现正增长的银行占比约为72%，实现净利润正增长的银行占比约68%。

　　不过在多数银行业绩表现亮眼的同时，也有部分银行出现“滑坡”。其中，营收及净利润同比增速为负的银行有十余家，如大连银行上半年实现营收21.42亿元，较去年同期下降30.32%，净利润则下降19.76%至3.37亿元；再如长春农商行上半年营收下降21.09%至4.94亿元，净利润更是腰斩52.29%至8206.15万元。

　　此外还有部分银行增收不增利，甚至出现了不小亏损。其中，富邦华一银行上半年营收同比微增0.7%，而净利润却由盈转亏，出现了1.23亿元的亏损，成为今年上半年为数不多出现亏损的银行。

　　“多数银行经营状况保持稳健，一定程度上预示国内经济回稳向好。”在光大银行金融市场部宏观研究员周茂华看来，中小银行整体业绩表现良好，主要是经济延续复苏态势，银行加大实体信贷投放力度，以量补价，国内积极稳定金融机构负债，同时银行也在提升经营效率、企业经营改善。但受目前经济复苏节奏暂不稳定、区域经济情况不一等因素影响，各家银行业绩出现明显分化。

　　同时博通咨询金融行业首席分析师王蓬博也指出，部分业绩亮眼的银行，主要是由于其所在地区经济更加活跃，资产质量都比较良好，信贷规模增速也比较快，因此能够在体量较小的情况下取得较快增速。但大的股份制银行和城商行则会跟随经济大盘的增速，特点较为明显。

　　资产规模稳中有升，风控能力有待提升

　　相较业绩表现分化而言，非上市银行资产规模总体稳健，绝大多数机构资产成功保持增长，资产总额较年初增速在10%以上的机构超过40家；而资产总额出现缩水的仅有8家银行，如山东莱州农商行、青海大通农商行等较年初有不同程度的减少。

　　不过从资产质量来看，目前披露了上半年末不良贷款率情况的40余家银行同样出现较为明显的分化。其中有10余家银行不良贷款率在1%以下，较低者如宁波余姚农商行不良率仅有0.6%；同时也有10余家银行不良率超过2%，较高者如江西新建农商行高达4.8%、阜阳颍东农商行达3.86%。

　　对此，王蓬博认为，非上市中小银行不良率分化较大，主要在于受房地产行业影响，许多体量较小的银行，参与房地产领域较少等；同时，各家银行治理机制不同，部分银行数字风控能力需进一步提升。“资产质量决定了银行经营的稳定性，治理机制不同导致成本支出也不同，坏账率低的银行业绩相对更好，这也是银行业绩分化明显的一部分原因。”

　　对于中小银行尤其是农商行后续的发展，他建议，一方面要健全自身内控机制，提升风控与经营水平，同时也要在商业化和支持新农村建设上找到一个很好的平衡。

　　同时周茂华也指出，在复杂经济环境、激烈市场竞争及净息差收窄压力等压力下，中小银行需要加快完善内部治理，聚焦主业，发挥所长深耕区域市场，满足实体经济高质量发展，不断优化资产负债结构，拓宽融渠道，稳步提升风控与经营水平。

　　目前，银行机构上半年业绩数据仍在持续披露中，周茂华认为，暂未公布财报的银行后续业绩或仍将存在一定分化，但从已披露的数据来看，行业整体表现较为可观。“未来随着实体经济融资需求回升，金融市场回归常态，有助于带动银行业务发展及盈利状况进一步改善。”他表示。