业绩不佳，净利润下滑近八成，第三季度亏损超3亿，资产质量堪忧，拨备覆盖率降至新低，不仅如此，珠海华润银行内控漏洞较多。

　　作为一家营业网点主要布局在珠三角经济发达城市的商业银行，珠海华润银行近日交出了一份不太理想的“成绩单”。三季报显示，前三季度珠海华润银行营收同比减少2.45%；净利润同比锐减77.97%。其中，第三季度亏损3.03亿。

　　净利润出现大幅下滑的同时，该行的资产质量存忧。不良贷款率虽有微弱下降，但拨备覆盖率降至近9年最低并逼近监管红线，风险抵补能力存疑。此外，合规内控漏洞频出，年内多次收到监管罚单，被罚累计超千万。地理位置优越、股东阵容强大的珠海华润银行，何以沦落至此？

　　针对经营业绩、资产质量以及内控管理等相关问题，发现网向珠海华润银行发送采访调研函，截至发稿前，珠海华润银行未就上述问题作出合理解释。

　　净利润下滑近八成 第三季度罕见亏损3亿

　　日前，珠海华润银行公布2024年三季报。报告显示，截至2024年9月末，合并口径下总资产4278.53亿元，总负债3954.02亿元，所有者权益324.50亿元。今年前三季度，合并口径下实现营业收入50.23亿元，同比下降2.46%，实现净利润3.32亿元，较上年同期下降77.98%。

　　从季度数据来看，2024年一季度净利润尚有5.47亿元，上半年净利润为6.35亿元，但到了前三季度却骤降至3.32亿元，这意味着第三季度亏损高达3.03亿元。

　　（珠海华润银行净利润数据统计图：Wind）

　　实际上，这并非珠海华润银行首次出现单季度亏损，早在2023年第四季度就曾亏损1.07亿元。据wind数据显示，2019年至2023年，珠海华润银行每年前三季度的净利润均在15亿元至18亿元区间。不过，从2023年下半年开始，该行盈利一落千丈，其中第四季度一度亏损逾1亿元。

　　在行业整体面临着息差收窄的压力下，业绩增速下滑均属于正常情况，但是珠海华润银行地处经济发达的珠三角区域，为何会在短短3个月亏损超3亿元？

　　梳理该行三季报信息发现，吞噬利润的“罪魁祸首”主要是“信用减值损失”。数据显示，今年前三季度，珠海华润银行的营业收入只同比减少了1.27亿元，但营业支出却同比增加12.88亿元至47.98亿元，其中计提的信用减值损失高达31.1亿元，较上年同期增加12亿元，增幅达63%。若与上半年计提的信用减值损失16.77亿元相比，珠海华润银行在今年第三季度计提的信用减值损失高达14.33亿元，这直接导致该行在第三季度出现亏损。

　　资产质量仍待改善 内控管理屡踩红线被罚超千万

　　业绩表现不佳的同时，珠海华润银行的资产质量承压。不良方面，数据显示，截至2024年9月末，珠海华润银行不良贷款率为1.71%，较年初下降0.02个百分点，拨备覆盖率为159.92%，较年初下降9.4个百分点，为近9年来的最低值。

　　拉长时间来看，尽管珠海华润银行近几年的不良贷款率逐年降低，但不良贷款规模及逾期贷款占比呈现逐年抬头之势。数据显示，2021年末至2023年末，该行不良贷款规模分别为27.02亿元、30.44亿元、36.77亿元，呈现逐年上升趋势；逾期贷款占比分别为1.76%、2.07%、2.83%，同样处于上升通道。这表明尽管不良贷款率在短期内有所下降，但整体资产质量仍面临较大的下行压力，未来可能需要进一步计提拨备以应对潜在风险。

　　业绩不振只是珠海华润银行管理层面临的难题之一，更为严峻的问题来自于合规及内控方面。2024年以来，珠海华润银行已经多次因违法违规行为受到监管机构处罚，累计处罚金额超过千万元。

　　比如，今年7月23日，国家金融监督管理总局深圳监管局对其深圳分行开出罚单。原因是该分行采用不正当手段吸收存款、发放贷款。这一违法违规行为致使其被没收违法所得35.25万元，并被处以200万元罚款。

　　其中，相关责任人周静静时任深圳福田支行行长，被终身禁止从事银行业工作；程光宇时任深圳福田支行行长助理，被禁止从事银行业工作8年；周一鸣时任深圳福田支行行长客户经理，被禁止从事银行业工作5年；孙永亮时任深圳分行党委委员，被处以警告。

　　此外，在今年5月份，该行因刚性兑付代销资管计划被处以700万元的大额罚款，时任行长宗少俊、个人金融部负责人兼个人信贷部总经理吴颖被给予警告处分，吴颖还被罚款10万元。同月，因未对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查，又被国家外汇管理局广东省分局合计罚没116.13万元。

　　据不完全统计，截至目前，珠海华润银行年内已被监管机构累计罚款1051.38万元，这一数字远远超过了以往年度罚款金额的总和，充分暴露了其合规内控管理的薄弱性。

　　珠海华润银行是由珠海市11家城市信用社改制设立的地方性商业银行，前身是成立于1996年的珠海市商业银行。2010年1月，华润集团和珠海市政府对珠海市商业银行实施战略重组并完成更名。2022年，该行又成功引入南方电网资本、深圳中电投资两家央企背景的战略投资者，股东阵容进一步强化。

　　依托股东在多个领域的资源禀赋，加之珠海华润银行将网点主要布局在珠三角经济发达城市，该行过去曾取得过不俗的业务成绩。巅峰时期，该行年净利润超过20亿元，不比同规模的上市银行差。

　　不过，面对眼下骤降的经营业绩、频现的内控治理以及息差持续收窄的大环境，珠海华润银行管理层如何提升盈利能力值得关注。

　　（记者 罗雪峰 财经研究员 周子章）