在开业的第四个年头，山西银行因存多项违规行为被罚215万元，暴露出信贷管理漏洞。同时，该行2024年上半年资产缩减，信贷资产质量面临下行压力，不良贷款余额和关注类贷款占比均较高，且资本充足水平逐年下降。此外，山西银行近三年的成本收入比持续攀升，远超监管标准，成本控制和经营效率问题亟待解决。另外，近2亿股股权待售，山西聚源煤化或因此退出山西银行前十大股东行列，同时还有其他股权转让交易正在进行。

　　山西银行再遭重罚，五张罚单揭示信贷管理漏洞

　　11月22日，国家金融监督管理总局山西监管局对山西银行及其相关责任人开出了五张罚单。

　　根据行政处罚信息公开表，山西银行因关联方认定不准确导致重大关联交易未经董事会批准，以及未将部分集团客户纳入统一授信管理等违法违规事实，被国家金融监督管理总局山西监管局处以190万元的罚款。同时，山西银行太原新建南路支行也因贷款风险分类不准确被罚25万元。两者合计被罚215万元。

　　此外，山西银行的三名员工也因对上述违法违规行为负有责任而受到警告处分，他们分别是时任风险管理部员工卢芳、太原分行公司部总经理助理杨晓雅以及太原新建南路支行客户经理吕福海。

　　值得注意的是，这并不是山西银行首次因信贷问题受到处罚。在2023年2月，原中国银保监会大同监管分局就曾对山西银行五家支行开出罚单，原因是这些支行存在变相超越贷款权限审批贷款及贷后管理不到位的违法违规行为，五家支行合计被罚120万元。

　　山西银行是经国家金融监督管理总局（原中国银保监会）批准，于2021年4月28日正式挂牌开业的省属金融国有企业。该行由山西省政府授权山西省财政厅履行出资人职责，以原大同银行、长治银行、晋城银行、晋中银行、阳泉市商业银行为基础，通过新设合并方式设立。

　　截至2023年末，山西银行的注册资本达到258.94亿元，资产规模超过3500亿元，拥有员工6400余名，营业网点307家，遍布全省10个地市、23个区、36个县，构建了覆盖全省的金融服务网络。

　　另外，在2024年5月17日，山西银行发布公告称，李颖耀已出任该行行长，而任凯则不再担任行长职务。

　　2024年上半年山西银行缩表，信贷资产质量面临下行压力

　　从2021年至2023年末，山西银行的资产总额持续攀升，分别达到2961.82亿元、3206.87亿元和3563.3亿元，展现出强劲的增长势头。然而，进入2024年，该行的资产规模出现了缩减。截至2024年9月末，其资产总额为3482.29亿元，相比上年末减少了约81亿元。尽管如此，在贷款和存款方面，山西银行仍实现了增长，贷款余额达到1806.48亿元，存款余额为2800.2亿元，分别比上年末增加了136.77亿元和106.09亿元。

　　山西银行是由大同银行、长治银行、晋城银行、晋中银行和阳泉商行五家城商行合并重组而成的省级城商银行。因此，其信贷资产质量在很大程度上受到前五家城商行存量业务的影响。截至2023年末，山西银行的不良贷款余额为30.02亿元，不良贷款率为1.74%。从五级分类来看，逾期90天以上贷款在不良贷款中的占比高达96.51%。同时，该行借新还旧和展期贷款的规模也相对较大，其中借新还旧贷款达到77.47亿元，展期贷款余额为25.12亿元。联合资信评级在报告中指出，山西银行的关注类贷款占比较高，2023年达到8.21%，且借新还旧及展期类贷款规模较大，信贷资产质量面临下行压力。

　　此外，山西银行的资本充足水平也呈现出逐年下降的趋势。尽管目前其资本仍处于较充足水平，但考虑到业务的拓展，该行面临着一定的资本补充压力。具体来说，资本充足率从2021年的13.07%降至2023年的11.74%，一级资本充足率和核心一级资本充足率也从2021年的10.2%降至2023年的9.9%。

　　山西银行成本收入比连年攀升至80.87%，远超监管标准

　　2023年，山西银行实现营业收入31.54亿元，其中，利息净收入19.37亿元，手续费及佣金净收入2.56亿元，投资收益6.37亿元，净利润8.32亿元。

　　尽管业绩呈现稳步回升态势，但山西银行在三年多的发展历程中，始终面临着成本收入比过高这一难题。成本收入比作为评估银行盈利能力的一项关键指标，它综合反映了银行的成本控制和经营效率。该指标越低，意味着银行在获取每单位营业收入时所需承担的营业成本越低，其成本控制能力越强，经营效率也越高。

　　然而，山西银行近三年的成本收入比却持续攀升，从2021年的61.1%一路上涨至2022年的81.54%和2023年的80.87%，连续两年超过80%的高位，并且远超监管标准。

　　根据原银监会2005年印发的《商业银行风险监管核心指标（试行）》规定，成本收入比不应高于45%。而到了2023年，市场利率定价自律机制发布的《合格审慎评估实施办法（2023年修订版）》更是进一步提出，银行业存款类金融机构的成本收入比满分标准应不超过35%。

　　此外，截至2024年9月末，山西银行的资产总额为3482.29亿元，负债总额为3250.74亿元，所有者权益达到231.55亿元。在业务运营方面，该行各项贷款余额为1806.48亿元，各项存款余额则为2800.20亿元。

　　山西银行近2亿股股权待售，山西聚源煤化或掉出前十股东

　　近日，阿里法拍平台发布通告，宣布将于12月9日公开拍卖山西银行1.9亿股股权，总起拍价达到9535.93万元人民币。这批股权被分割为四部分，拍卖金额分别为1969.25万元和三笔各2461.56万元。据资产评估报告显示，这些股权全部属于山西聚源煤化有限公司（简称山西聚源煤化）。本次拍卖由浙江省宁波市中级人民法院主导。

　　山西聚源煤化目前为山西银行的第五大股东，持有该行2.76亿股股份，占总股本的1.07%。此次拍卖的股权约占山西聚源煤化持股的近七成，一旦拍卖成功，其持股比例将大幅下降至约0.33%，可能因此退出山西银行前十大股东行列。

　　此外，今年9月，山西省产权交易市场还公布了多笔山西银行的股权转让交易。山西鸿伦贸易有限公司和晋城市锦华苑酒店管理有限公司分别计划转让其持有的山西银行0.2759%和0.15%的股权，底价分别为0.61亿元和0.39亿元。同时，晋城市融资担保有限公司也打算转让其持有的3605.87万股股权，约占山西银行总股本的0.139%，具体价格待议。这些股权转让完成后，上述三家公司将彻底退出山西银行的股东行列。