去年12月底，中国人民银行在其官方网站上发布了针对湖南溆浦农村商业银行股份有限公司（以下简称“溆浦农商行”）的处罚决定书。该决定书指出，溆浦农商行因违反银行间债券市场管理规定以及未按照相关规定履行客户身份识别义务，被监管部门给予了警告处分，并合计处以1310万元的罚款。

　　此外，溆浦农商行的多位高管及员工也因涉及相关违规行为而受到了相应的处罚。具体而言，时任董事长向某建和行长刘某，由于对公司违反银行间债券市场管理规定负有直接责任，均被监管部门警告并分别处以24万元的罚款。计划财务部员工熊某同样因这一原因被警告并罚款32万元，而计划财务部经理张某宇则被警告并罚款16万元。

　　在内控合规和运营科技管理方面，内控合规部经理谌某林和运营科技管理部经理刘某因对公司未按规定履行客户身份识别义务负有责任，分别被监管部门罚款3.5万元。

　　溆浦农商行于2016年9月22日正式挂牌成立，其前身乃溆浦县农村信用合作联社，设有十三个职能部室，下辖机构则包括一个营业部、四十二个支行以及两个分处理处，截至2023年末，该行员工总数达到了三百七十三人。

　　截至2024年3月底，该行合并口径下的资产规模增长至154.53亿元，较年初增加了9.33亿元，增幅达到6.43%。同时，负债总额也攀升至148.47亿元，与年初相比增长了9.19亿元，增幅为6.60%。尽管所有者权益总额略有增加，达到6.06亿元，但增幅仅为2.33%。

　　虽然该行规模实现增长，但经营状况和贷款质量再度遭遇挑战。在2024年第一季度，溆浦农商行实现了0.88亿元的营业收入，其中利息净收入为0.7亿元。与去年同期相比，营业收入增长了0.14亿元，增幅为19.68%。然而，营业支出的增长更为显著，达到0.78亿元，同比增长70.56%。因此，该行一季度的净利润为0.1亿元，较去年同期减少了0.17亿元，降幅高达63.57%。

　　从贷款质量方面来看，截至2024年3月底，溆浦农商行的贷款总额为93.32亿元。其中，正常类贷款余额为83.69亿元，关注类贷款余额为5.55亿元，而不良贷款余额则达到了4.08亿元。不良贷款率攀升至4.37%，与年初的3.11%相比上涨了1.26个百分点，这表明该行在贷款风险管理上仍需努力。为了应对潜在的不良贷款风险，该行已实际计提贷款损失准备余额3.79亿元。

　　此外，截至2024年一季度末，溆浦农商行的资本充足率、一级资本充足率和核心一级资本充足率分别为9.35%、7.98%和7.98%，均较年初有所下降，其中资本充足率下降了1.4个百分点。

　　导致2024年一季度末溆浦农商行资本充足率低于监管要求的主要原因是不良贷款的大幅增加。与年初相比，不良贷款余额增加了1.28亿元，不良率也上升了1.26个百分点。在经济下行和不良贷款反弹的双重压力下，该行虽在一季度计提了0.34亿元的贷款损失准备并核销了0.42亿元的不良贷款，但不良贷款的增长速度仍然超过了计提贷款损失的准备力度和能力。这导致贷款损失准备下降，进而使得资本充足率不达标。