2023年进入倒计时，12月20日，国家税务总局发布重要提醒——个人所得税专项附加扣除信息确认即将截止。同时，今年的个人养老金缴存截止日期也仅剩10日。若要享受2023年个人养老金投资抵税政策，需要在今年12月31日之前缴存个人养老金。

　　不过，记者在近日的采访中发现，不少投资者仍纠结要不要参加个人养老金，在个人养老金产品的选择上也有些纠结。

　　对此，业内人士表示，投资者仍有必要进一步明白个人养老金制度设立的初衷和目标，尽早行动是为了享受复利回报。同时，投资个人养老金产品要坚持长期投资，通过时间来熨平波动，投资者很有可能获得良好的回报。

　　截止日期还剩10天

　　2024年度个人所得税专项附加扣除信息确认截止日期为2023年12月31日，税务部门提醒，符合相关规定的居民个人，请在规定时间前通过个人所得税App进行信息确认。

　　此外，根据相关规定，纳税人参加个人养老金可以享受税收优惠。纳税人可以通过个人所得税App采集个人养老金缴费凭证并生成个税扣除信息，并将此信息推送给单位，在每月发放工薪时税前扣除，也可以在汇算清缴时扣除。

　　随着截止日期的临近，不少投资者更加纠结于要不要参加个人养老金或是否继续缴存资金，也有部分投资者纠结应该投资什么样的个人养老金产品。

　　“制度一推出来我就参加了，第一年顶格购买了12000元的个人养老金基金产品。”昌女士对《证券日报》记者表示，但令她比较失望的是，第一年虽然省了一点税，但本金却亏了十多个点。“比较打击信心，但又觉得明年的投资收益应该会更好，很纠结。”她表示。

　　陈先生告诉记者，去年在朋友的推荐下参加了个人养老金并存了一些钱，今年纠结是因为考虑到自己刚30岁，买房结婚等人生大事尚未落定，今后需要用钱的地方多，而个人养老金账户里的钱必须等退休之后才能领取。

　　事实上，昌女士和陈先生的心态颇具代表性。养老金融50人论坛副秘书长张栋向《证券日报》记者介绍，中国养老金融调查2023显示，在养老金融产品特征偏好方面，被访人最看重的是安全稳健，其次是跑赢通胀和附加养老服务。“这说明投资者既希望风险低又希望收益高。”张栋表示，第一年的低收益甚至是负收益影响了部分投资者对稳健性的追求，降低了获得感。同时，也有部分投资者既希望解决长期的养老问题，又希望满足当前的流动性需求。

　　据张栋介绍，调查显示，从个人养老金账户投资情况来看，投资者选择从高到低分别为养老储蓄（28.55%）、专属商业养老保险（25.1%）、养老理财（23.86%）和养老目标基金（21.5%），整体来看，首尾相差并不明显。而从只缴存未购买个人养老金产品的群体来看，排在首位的原因是不知道个人养老金账户的资金还需要进行投资，其次是不知道如何投资。

　　应坚持长期投资理念

　　在投资者纠结情绪的背后，有多方面因素的影响。业内人士认为，个人养老金制度推出时间尚短，部分投资者的认识还不够全面；养老理念的转变需要时间，复利的价值也还需要进一步被认识和证明；人们的参加热情还需要持续的调动以及一个激发的契机，提高个人养老金的投资收益率至关重要。

　　美国信安金融集团养老金融专家、孙博博士对《证券日报》记者表示，个人养老金属于养老保障体系一部分，主要目标是帮助解决养老资产积累。因此，目前政策要求投入到个人养老金账户的资金退休后才能领取，属于长期资金，同时其流动性和灵活性比较弱。对于个人而言，从全生命周期去考虑养老资产储备问题非常重要，越早为养老做准备，成本越低，享受复利时间越长，资产增值效果越显著。因此，投资者需要更加理性地看待养老金长期增值和流动性的关系。

　　在完善个人养老金制度方面，有业内人士建议，为打消参加人的疑虑，可以探索一定的灵活性，例如，当参加人罹患重大疾病时，若有需要，可以领取个人养老金等。

　　同时，此前业界呼声较大的是，进一步提高税收优惠额度。不过，在张栋看来，目前这并非限制个人养老金制度发展的关键因素。因为从调研来看，个人养老金缴费比例虽高但缴费额度偏低，仅14.21%的调查对象顶格或接近顶格缴费，这说明投资者的支付意愿或支付能力才是关键。

　　他表示，要提高投资者的支付意愿，非常直接和有效的办法是提高个人养老金产品的投资收益率。对于投资者来说，投资收益是获得感、是养老钱，也是继续缴存和购买的动力所在。尽管开局之年收益欠佳，但欣慰的是，越来越多的人能接受短期波动，将目标锁定在更长周期。“相信随着时间的推移，会有一个契机激发人们的热情，做大个人养老金规模。”张栋表示。

　　对于投资者不知道如何选择个人养老金投资产品的问题，业内人士表示，首先要明确自己的投资理念和追求目标。若追求稳健投资，厌恶波动，保险和储蓄产品是不错的选择，如果能接受短期高波动、长期高收益，基金和理财则是可选投资标的。不过，最重要的是，投资个人养老金产品应坚持长期投资理念，才可能获得长期的回报。

　　本报记者冷翠华