随着我国老龄化的不断加速，推进多层次、多支柱养老保险体系建设显得尤为迫切。今年以来，个人养老金制度加快落地实施，各项配套政策陆续推出，近期国家又公布了个人养老金税收优惠政策，个人养老投资的关注度持续上升。在构建养老三支柱的过程中，积极做好投资者教育，已成为推动个人养老投资健康发展的一项重要工作。

近日，在中国证券投资基金业协会（以下简称“协会”）指导下，由汇添富基金举办的“一司一省一高校”系列投教活动养老金投教专场在申能集团总部大楼举行，吸引了众多申能集团职工踊跃参与。

申能集团创建于1987年，是上海市国资委出资监管的国有独资企业集团，旗下全资和控股企业逾200家，员工1.8万余人，多年名列中国企业500强。

现场职工观看投教纪录片《基金》

活动现场，汇添富投教团队首先为大家播放了由协会组织拍摄的投教纪录片《基金》的第三集《颐年可期》。该片以丰富、生动的影像化语言，聚焦养老生活需求，通过展现国外养老现状、养老体系建设情况和公募基金参与方式，为我国养老事业提供经验借鉴，并深入探讨基金如何帮助个人规划养老生活，提供便捷、清晰的投资渠道。

其后，汇添富基金投顾业务部门负责人赵新亮为大家带来了一场内容丰富的养老投资教育课。

赵新亮讲解个人养老金投资

赵新亮指出，根据前不久国家卫健委发布的数据，截至2021年底，全国60岁及以上老年人口达2.67亿，占总人口的18.9%，65岁及以上老年人口达2亿以上，占总人口的14.2%，预计到2035年左右，60岁及以上老年人口将突破4亿，在总人口中的占比将超过30%，我国将进入重度老龄化阶段。

由于老龄化不断加速，我国养老第一支柱负担较重，2020年首次出现了养老金结存规模下滑的情况。[1] 但与此同时，作为第二支柱的企业年金规模仍然相对较小，覆盖人群有限。因此，积极发展个人养老投资、构建养老第三支柱已经刻不容缓。

正是在这一背景下，近年来我国个人养老金制度建设明显提速，而刚刚公布的税收优惠安排对于个人养老金的落地和发展有着重要意义：第一，确定EET的税收优惠模式，个人缴费在税前扣除，领取时根据账户资产进行纳税；第二，确定享受税收优惠的额度为每人每年12000元，对个税递延养老试点政策的“当年应税收入的6%和12000元孰低”进行优化，与试点政策相衔接；第三，确定领取时的税收安排，将个税递延养老试点中“个人养老金收入的75%部分按照10%的比例税率计算缴纳个人所得税” 即缴纳7.5%的个人所得税降低至3%，与个人所得税第一档税率相同。

赵新亮认为，在各项利好政策的支持下，有余力的投资者可以积极参与个人养老金投资。目前，可选的投资品种包括银行储蓄、养老保险、银行理财以及养老目标基金，有不同风险偏好与收益预期的投资者可以按照不同的比例配置这些资产。同时，赵新亮也建议投资者在制定养老资产管理策略时向专业的投资顾问咨询意见。他以海外经验为例，指出在美国传统IRAs账户持有人中，70%的投资者在制定退休收入和资产管理策略时会向专业投资顾问咨询。

赵新亮的讲座内容丰富、数据翔实，让现场申能职工充分了解了个人养老投资的重要性与参与个人养老投资的有效途径，受到大家欢迎，收获了良好效果。

赵新亮讲解个人养老金投资

现场有申能集团职工表示，以前总以为养老是比较久远的事情，听了这场讲座才发现，养老投资应该尽早规划，特别是现在还年轻，收入处于上升期，更有底气承担风险，多配置一些股票资产，这样才有可能把整个养老投资的收益率提升上去。

还有对养老投资感兴趣申能职工表示，之前大家对个人养老金以及税优政策的了解有限，听了讲座后，了解到最新的税优政策支持力度很大，如果参加个人养老金投资，相当于每个月又多了1000元的个税抵扣额度，再加上未来领取养老资产的纳税额度从7.5%下降到3%，更有动力参与个人养老金投资计划。

近年来，由协会发起的“一司一省一高校”活动已成为众多基金公司积极参与的品牌投教活动。每一家参与活动的行业机构都会选择一个省及一所大学主办线上、线下活动，持续普及金融理财基础知识，传播正确的理财观念，推动金融理财教育纳入国民教育体系，已连续举办两年。

在前期投教活动取得良好效果的基础上，协会进一步总结经验，开拓创新，针对社会大众日益增长的投资需求，将投教活动拓展到三四线城市和高校之外。此次，汇添富基金在协会指导下将投教讲座带进申能集团，正是“一司一省一高校”活动的一次重要创新尝试。

后续，汇添富基金将在组织好“江苏省区域及上海交通大学基金投资者教育活动”基础上，总结此次申能集团专场讲座的经验，推动未来投教活动走进更多大型企业，向更广泛的受众普及金融投资知识，履行好企业社会责任，进一步推动投资者培养价值投资、长期投资的行为习惯。

1. 数据来源：各地人社局网站 ↑